Forside > Blog > Topskat i 2025: Hvornår rammer du den – og kan du undgå den?

Topskat i 2025: Hvornår rammer du den – og kan du undgå den?

af Anna | 14. mar , 2025

Er du i farezonen for at betale topskat – eller er du allerede over grænsen?

Mange danskere er i tvivl om, hvornår de rammer topskat, og hvor meget de egentlig skal betale. Og endnu vigtigere: Kan man gøre noget for at undgå den?

I denne guide får du et klart overblik over topskat i 2025 – hvornår du betaler den, hvor meget den udgør, og hvilke fradrag der kan hjælpe dig med at reducere skatten😊

Dette kan du læse om i dag:

Hvad er topskat?
Hvornår betaler du topskat?
Hvor meget er topskat i 2025 (og i den nærmeste fremtid)?
Hvordan beregnes topskat?
Kan du undgå topskat?
De vigtigste pointer

Hvad er topskat?

Topskat er en ekstra skat, som du betaler, hvis din indkomst overstiger en bestemt grænse. Mange tror fejlagtigt, at hele deres indkomst beskattes med topskat – men det er ikke tilfældet.

Det gælder kun den del af din indkomst, der ligger over topskattegrænsen. Resten af din løn bliver beskattet som normalt med bundskat, kommuneskat, og evt. kirkeskat.

Med andre ord: Hvis du lige præcis rammer topskattegrænsen, betaler du det kun af et lille beløb – ikke hele din løn 😊

Hvornår betaler man topskat?

Du rammer topskatten i 2025, hvis din personlige indkomst efter AM-bidrag overstiger 611.800 kr.

Men hvad betyder “efter AM-bidrag”? 🤔

Før du kan se, om du rammer grænsen, skal du trække 8% arbejdsmarkedsbidrag (AM-bidrag) fra din løn.

Eksempel: Forestil dig, at din løn er 685.000 kr. om året (før AM-bidrag). Når du trækker 8% fra (54.800 kr.), står du tilbage med 630.200 kr.

Det betyder, at du overstiger topskattegrænsen med 18.400 kr.

Vil du vide præcis, hvor tæt du er på at betale topskat? Med Skatteguidens “Topskat”-funktion kan du få overblikket lynhurtigt. Bliv Plus-medlem og få adgang til din personlige skatteberegning 😃

Kun den del af din indkomst, der ligger over grænsen, bliver beskattet ekstra

Hvor meget er topskat i 2025 (og i den nærmeste fremtid)?

I 2025 ligger topskatten på 15% af den del af din indkomst, der overstiger grænsen på 611.800 kr.

Men husk – den kommer oven i de andre skatter, du allerede betaler:

✅ Bundskat: ca. 12,01%

✅ Kommuneskat: gennemsnitligt ca. 25%

✅ Evt. kirkeskat: ca. 0,5-1%

Hvad med fremtiden? Der sker store ændringer fra 2026, hvor der kommer mellemskat og top-topskat.

Her er et overblik (alle tal er 2024-satser):

Indkomst over 640.100 kr. → + 7,5% i skat
Indkomst over 776.500 kr. → + 7,5% ekstra i skat
Indkomst over 2.588.300 kr. → + 5% i top-topskat

Hvad betyder det for dig? Hvis du nærmer dig topskatten, kan det være en god idé at planlægge din økonomi – f.eks. ved at udnytte fradrag og pensionsindbetalinger 😊

Hvordan beregnes topskat?

Det lyder måske kompliceret, men det er faktisk ret simpelt. Du betaler kun topskat af den del af din personlige indkomst, der overstiger 611.800 kr. efter AM-bidrag.

Sådan tjekker du, om du skal betale topskat:

Start med din løn før AM-bidrag
Træk 8% arbejdsmarkedsbidrag fra
Sammenlign med topskattegrænsen (som i 2025 er 611.800 kr. Efter AM-bidrag)
Beregning af topskat (15%)

Eksempel:

Lad os sige, at du har en løn på 685.000 kr. Her er regnestykket:

685.000 kr. minus 8% (54.800 kr.) = 630.200 kr.
630.200 kr. minus 611.800 kr. = 18.400 kr.
18.400 kr. × 15% = 2.760 kr.

Du kommer derved til at betale 2.760 kr. i topskat ved en løn på 685.000 kr.

Jo mere du tjener over topskattegrænsen, jo mere topskat betaler du

Vil du hurtigt tjekke, hvor meget topskat du skal betale? Bliv Plus-medlem, og få adgang til en smart topskat-beregner, der giver dig svaret hurtigt 😃

Kan du undgå topskat?

Selvom det kan føles som en uundgåelig betaling, så kan du faktisk gøre noget for at minimere den – eller måske helt slippe! En af de bedste metoder er at indbetale til en pensionsordning.

Indbetaling til pension

Når du indbetaler til en ratepension eller livrente, bliver beløbet trukket fra din skattemæssige indkomst. Det betyder, at du kan reducere den del af din løn, der bliver ramt af topskat.

Eksempel:
Forestil dig, at din løn efter AM-bidrag er 630.200 kr.
– Topskattegrænsen er 611.800 kr.
– Du skulle normalt betale topskat af 18.400 kr.

Men hvis du indbetaler 18.400 kr. til en pensionsordning, falder din skattemæssige indkomst til 611.800 kr., og du slipper helt for topskat.

Bonus: Udover at spare i skat, opbygger du samtidig en solid pension og du får fradrag for indbetalingerne – det er win-win! Læs mere om pensionsfradraget her.

Husk: Justér din forskudsopgørelse, hvis du vil sikre, at din skat bliver beregnet korrekt. Læs vores 3 gode råd til din forskudsopgørelse 2025 her😊

De vigtigste pointer

Topskat kan virke kompliceret, men her er de vigtigste ting, du skal huske:

Topskat er en ekstra skat på 15%, som du kun betaler af den del af din indkomst, der overstiger 611.800 kr. (efter AM-bidrag) i 2025
Du betaler ikke topskat af hele din løn – kun af det overskydende beløb
Du kan minimere topskat ved at indbetale penge til pension – det kan endda betyde, at du helt undgår topskat!
Tjek din forskudsopgørelse og justér den løbende, så du ikke betaler for meget skat – og så du får det maksimale ud af dine fradrag